🧾 퇴직연금 수령 시 세금 비교? 일시금 vs 연금 수령 시뮬레이션 비교

퇴직 시 받을 퇴직연금, 세금 얼마나 내야 할까요?
많은 근로자들이 일시금이 좋을까, 연금이 유리할까 고민합니다.
이 글에서는 퇴직연금 수령 방식에 따른 세금 차이를 실제 사례를 통해 비교하고,
퇴직소득세 vs 연금소득세의 구조도 자세히 설명합니다.

✅ 퇴직연금 수령 시 세금 종류

퇴직연금을 수령할 때는 수령 방식에 따라 다음과 같은 세금이 적용됩니다.

수령방식	적용 세금	주요 특징
일시금 수령	퇴직소득세	누진세율 적용, 세금 부담 큼
연금 수령 (IRP)	연금소득세	낮은 세율 적용 (3.3~5.5%)
중도 인출(IRP)	기타소득세	16.5% 고정세율, 세금 부담 매우 큼

---

💰 퇴직연금 세금 시뮬레이션 (1억 원 기준)

항목	일시금 수령	연금수령(IRP,20년)
총 수령 금액	1억 원	1억 원
적용 세금	퇴직소득세 (누진세율)	연금소득세 (5.5%)
예상 세금	약 1,000만 원	약 550만 원
세후 수령액	약 9,000만 원	약 9,450만 원
월 수령액	없음	약 39만 원

🔍 세금 차이 약 450만 원!
연금으로 수령하면 더 많은 금액을 세후로 수령할 수 있습니다.

---

📘 퇴직소득세 vs 연금소득세: 세율 비교

▶ 퇴직소득세 (일시금 수령 시)

과세표준구간	적용세율
1,200만 원 이하	6%
4,600만 원 이하	15%
8,800만 원 이하	24%
초과 구간	35%~42%

※ 퇴직소득세는 40% 감면되어 실제 세금은 일반 소득세보다 낮음

---

▶ 연금소득세 (연금 수령 시)

연령 기준	적용세율
55세~69세	5.5%
70세~79세	4.4%
80세 이상	3.3%

※ 연금으로 수령하면 연령이 높을수록 세율이 낮아지는 구조

---

🎯 어떤 방식이 절세에 유리할까?

항목	일시금 수령	연금 수령
세금 부담	🔺 높음	✅ 낮음
현금 유동성	매우 높음	매달 정기 수령
추천 상황	창업, 부채 상환	노후 생활비 필요 시
절세 효과	낮음	✅ 높음

📌 퇴직금을 IRP로 이체한 뒤 연금으로 수령하면
👉 세금 절감 + 노후 자금 계획을 동시에 잡을 수 있어요!

 

✨ 마무리 Tip

퇴직금이 5천만 원 이상이라면, 연금 수령 방식이 세금 측면에서 훨씬 유리합니다.
특히 IRP 계좌를 활용하면 세금도 줄이고, 안정적으로 노후 준비도 가능하죠.